管理制度
成都市技师学院国有资产履约验收管理办法(试行)

国有资产履约验收管理办法(试行)

 第一章  总则

第一条  为进一步加强成都市技师学院(以下简称学院)国有资产管理,规范国有资产履约验收行为,确保资产安全、完整。根据财政部《事业单位国有资产管理暂行办法》、《四川省政府采购项目需求论证和履约验收管理办法》、《成都市行政事业单位国有资产管理实施办法》、《成都市技师学院国有资产管理办法》等相关规定,结合学院实际,制定本办法。

第二条  本办法适用于学院各部门、各校区参与国有资产履约验收的相关活动。

第三条  本办法所称国有资产履约验收,是指中标、成交供应商按采购合同、学院领导批准的采购申请(报告)的相关内容,履行约定义务后,为确保所购置资产数量、质量和功能完整,对中标、成交供应商的履约情况进行验收的行为。

第二章  履约验收范围及职责

第四条  学院资产履约验收范围主要包括货物、工程和服务三类。货物类资产包含固定资产、无形资产、低值耐用品、低值易耗品等;工程类资产包含:校园环境、零星维修或新改扩建等工程形成的资产;服务类资产包括购买的各种社会服务,如物业管理、食堂经营、文化建设、审计评估、广告印刷等服务形成的资产。

第五条  学院资产履约验收实行学院统一政策、归口管理、各履其职、先验后报的基本原则。

教学设备管理中心负责制定学院资产履约验收管理办法,主持学院各种形式采购固定资产、无形资产、低值耐用品等货物类资产的履约验收工作,参与工程、服务等项目涉及货物类资产、立项基建工程竣工验收工作。

后勤管理处负责制定学院各类工程所形成资产的竣工验收实施细则,主持学院各类校园环境、零星维修、新改扩建工程的竣工验收,物业管理、食堂经营等后勤服务项目的履约验收工作。

各归口或二级管理部门负责制定本部门购买的低值易耗品、社会服务类项目形成资产的履约验收实施细则,主持本部门采购低值易耗品或社会服务的履约验收工作。

计划财务处负责学院各类国有资产的履约支付及会计核算工作。参与学院10万元(含10万元)以上新增国有资产的履约验收工作。

纪检监察审计处参与学院10万元以上(含10万元)新增各类资产的履约验收工作,负责对资产验收过程的合法性和规范性进行监督和管理。

第六条  学院新增国有资产必须严格执行先履约验收,后报账支付的管理制度。凡未取得验收(出/入库)报告单及验收明细表的采购项目,学院财务管理部门不得履行报账支付手续。

第三章  货物类资产验收程序及内容

第七条  学院新增固定资产、无形资产、低值耐用品等货物类资产验收由教学设备管理中心牵头负责。

第八条  学院购买的货物类资产履约验收一般程序为:

 验收小组1.png

第九条  提交验收申请。申购部门确认新增资产已验录入学院资产管理信息系统并达到验收条件,需提前3天向教学设备管理中心提交验收申请,并备齐如下验收资料。

1.学院资产履约验收申请表(需部门分管国资领导签字)原件1份。

2.资产购置合同或经领导审批的购置请示(报告)原件(审核)及复印件1份。

3.学院国有资产履约验收(入库)明细表(由经销单位填写并加盖经销单位公章)原件1份。

4.新增资产全额发票原件(审核)及复印件1份。

5.进口商品需按上级部门相关要求提供相应商品资料。

6.  货物采购合同或文件约定的其他相关验收资料。

第十条  成立验收小组。教学设备管理中心根据待验收项目金额大小成立履约验收工作小组。

1验收工作小组主要有申购部门、需求部门、教学设备管理中心、纪检监察审计处、计划财务处、经销商或厂家等部门(单位)37名工作人员组成。

2特殊情况下,学院可委托第三方机构工作人员参与履约验收工作,第三方机构应提供验收相关的书面材料。

第十一条  制定验收实施方案。验收小组组长应提前制定验收工作实施方案,做好相关准备工作。提前1天将验收具体时间、地点告知验收小组成员。并做好人员分工,明确验收成员职责及工作内容:

1.申购经办人负责提交验收申请并备齐验收资料,需要经销商或厂家技术负责人到现场时,应提前做好验收相关工作的沟通和准备。接受现场验收人员就资产购置过程相关事项的咨询。

2.需求部门技术负责人主要负责按照购置合同或其他购置文件对所购资产的技术参数、产品性能、质量是否到达合同约定要求,资产安装是否规范,调试是否合格,是否达到使用条件。需求部门国资员负责做好本部门新增资产的技术资料收集、出入库管理及信息登记工作。

3.教学设备管理中心工作人员负责验收资产的品牌、型号规格、数量、单价及总价与合同约定是否一致。查验新增资产是否有产品合格标识,与其他验收成员确定资产类别。收集、整理验收资料,拍摄验收资产和验收过程图片,做好新增资产建档工作。

4.纪检监察审计处工作人员负责监督各类资产验收的过程及程序是否合法、合规。及时指出验收中存在的各种问题。

5.计划财务处工作人员主要负责核实资产财务分类,并按不同资产类别对新增资产进行账务处理和核算工作。

6.经销商或厂家技术人员主要负责接受验收小组成员关于资产性能、技术参数、安装调试过程等环节提出的各类咨询。

7.第三方机构工作人员按产品说明书或其他技术资料对待验收资产的质量进行检验,并提供检验相关的书面材料。

第十二条  组织现场验收。验收小组成员应在规定时间内到达验收现场,按购置合同或报告约定内容、经销单位提交的资产验收(出/入库)明细表与现场实物逐一进行核实和比对,并保留实物资产图片资料。验收小组组长对验收过程中的存在问题做好记录。

第十三条  有以下情况之一时,验收结论暂定为不合格。

1.待验收资产与购置合同或其他购置文件约定内容不一致。

2.待验收资产没有正确安装调试,其功能或效果达不到使用要求。

3.待验收资产无品牌、型号规格、制造商、产地、质量合格证或其他质量相关认证等。

4.申购部门在信息系统中录入的资产信息与购置合同、经销单位提供的验收(入库)明细表中的资产信息不一致。

5.进口商品不能提供本地进出口商品检验局及其分支机构出具的进口商品检验报告等资料。

6.验收小组集体商议需暂时终止验收的其他情形。

第十四条  履约验收过程中若存在上述情况之一或其他候选投标单位对中标或成交经销商履约过程提出质疑,验收小组有权要求供货单位或申购部门进行整改,并做出书面情况说明,直到满足验收条件为止。若经多次整改仍不能达到验收条件者,视为中标、成交经销商存在违约行为。

第十五条  出具履约验收(出/入库)报告。验收小组组长负责组织相关人员完整填写资产验收(出/入库)报告单,得出本次验收结论,请相关领导或责任人签署验收意见。

第十六条  验收小组成员要对验收(出/入库)报告内容负责。有不同意见的,应当写明验收不合格理由。签字但不写明不同意见或不说明理由的,视同无意见。拒不签字又不另行书面说明其不同意见和理由的,视同同意验收结果。

第十七条  若同一验收项目中,既有固定资产、无形资产、低值耐用品等三类之一,又有低值易耗品。则由教学设备管理中心牵头按项目完成所有资产的验收工作。

第十八条  学院各部门采购低值易耗品(如办公耗材、实训耗材等)由申购或需求部门自行制定验收程序、成立验收小组并组织现场验收,并出具验收(出/入库)报告单。

第十九条  为缩短资产购置到费用支付时间,自资产申购部门提交验收资料合格之日起,原则上在7个工作日内应完成资产履约验收工作(出/入库),并出具资产履约验收(出/入库)报告单。

第四章  工程类资产验收程序及内容

第二十条  学院校园环境工程、基建维修工程、一般改扩建类工程等资产验收由后勤管理处牵头负责,重大新改扩建工程类资产验收学院可委托相关专业监理公司牵头负责。

第二十一条  学院工程类项目形成的资产履约验收一般程序为:

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第二十二条  成立验收小组。根据工程项目类型的不同,可由项目需求部门、后勤管理处、教学设备管理中心、纪检监察审计处等部门工作人员组成验收工作小组。各部门验收小组成员职责及工作内容:

1.需求部门工作人员应是项目的提出人或者提出参与人、部门责任人。主要负责项目的使用要求、技术参数是否满足要求,验收合格则在相关验收单据上签字确认,并对验收项目进行接收、管理、使用。若存在问题,则应在相关单据上文字说明并拒签,待施工单位整改完成后再次进行验收。

2.后勤管理处工作人员主要负责组织并实施工程履约验收工作。对项目的建成情况、设备设施情况进行必要的核对,并登记注册;对验收项目的提出程序及招投标程序进行必要的说明,对项目的进行和质量进行验收(结合国家管理部门的结论)。若存在问题则应文字说明并拒签,待工程整改完成后,再次验收确认。

3.教学设备管理中心工作人员负责工程项目中货物类资产的履约验收工作,参与重大立项工程的竣工验收工作。

4.纪检监察审计处工作人员主要负责对项目的招投标、经费使用、竣工决算情况进行监督、审计。若程序合格,应在相关单据上签字确认,若存在问题则应文字说明并拒签,待工程整改完成后,再次验收确认。

第二十三条  制定验收方案。后勤管理处应按工程项目的类别和规模大小制定相应的工程竣工验收方案。

第二十四条  组织现场验收。后勤管理处根据拟定的验收方案,组织验收小组成员实施工程验收,各验收小组成员在相应验收单上签署验收意见并签名确认。

第二十五条  出具竣工验收报告。后勤管理处收集、整理,或向相关工程管理职能部门提交工程竣工验收资料。相关部门(单位)应在规定期限内出具工程竣工验收报告。

第二十六条  工程竣工验收过程中若涉及到货物类资产验收(出/入库)时,需按本办法第三章 货物类资产验收程序及内容的相关要求由教学设备管理中心牵头,与工程竣工验收一起组织并实施验收工作。

第五章  社会服务项目验收程序及内容

第二十七条  各部门购买的社会服务项目,由购买部门负责组织履约验收工作。

第二十八条  为切实保障社会服务质量,应当对承接社会服务项目主体的履约过程采用考核评价方式进行履约验收。

考核评价可由购买主体采用日常考核、专项考核、随机抽查及相关职能部门督查等方式进行,也可以采取第三方监管考核的形式。

第二十九条  考核评价内容。主要包括:绩效目标完成情况、效果或取得成果;服务对象满意度情况调查;资金投入和使用情况;购买服务过程情况;可作为服务质量考核的其他内容。

第三十条  学院购买社会服务项目形成的资产履约验收一般程序:

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第三十一条  成立验收小组。服务项目验收小组应由购买主体、服务对象或委托第三方评价机构、纪检审计等部门组成。

第三十二条  社会服务项目的验收主体应从验收程序、验收小组、评价内容、考核方式、验收报告等方面制定社会服务履约验收的实施细则。并完成本部门购买社会服务的验收工作。

第三十三条  购买社会服务项目验收过程中,若涉及到货物类资产验收(出/入库)时,需按本办法第三章 货物类资产验收程序及内容的相关要求由教学设备管理中心牵头,与社会服务项目验收一起组织并实施验收工作。

第六章  验收资料保管及备查

第三十四条  实物类资产(除低值易耗品外)的验收资料由教学设备管理中心负责建档并分类保管。同时,资产申购部门需保留验收资料复印件,备上级管理部门审查。

第三十五条  低值易耗品或社会服务的验收资料由申购或需求部门负责建档并分类保管,备上级管理部门或学院审查。

第三十六条  零星维修改造或新改扩建项目的工程验收资料由后勤管理处负责建档并分类保管,备上级管理部门或学院查看。

第三十七条  经学院正式立项的新改扩建工程项目在竣工验收完成后,后勤管理处应将其房屋钥匙、房屋使用规划方案、竣工验收报告、工程财务决算报表、建筑图纸、建筑测绘报告等工程资料完整移交给教学设备管理中心,用于房屋及构筑物配置和办理该项目所涉及房屋及构筑物的产权证书。

第七章  组织纪律与监管

第三十八条  为确保中标或成交经销商严格履行合同相关义务,防止中标单位在投标过程中的不当竞争行为,验收小组成员应遵守验收纪律,认真履职。若在验收过程中存在谋取私利、弄虚作假行为,将追究参与验收部门及个人的责任,并按学院相关管理制度进行行政处罚。给学院造成重大经济损失的,将按国家相关法律法规,追究其刑事责任。

第三十九条 纪检监察审计处应按本办法规定对学院资产验收过程进行全程监督与管理。

第八章 

第四十条  本办法若有未尽事宜或与国家后续相关规定不一致的,按国家相关规定执行。

 第四十一条  本办法解释权归教学设备管理中心,自印发之日起执行。



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